보유세 지역별 가이드

계산 예시

서울 평균 거래가 9억원 기준

• 재산세 소계84만원
• 총 보유세84만원

절세 팁

• 1주택자는 공정시장가액비율 45%, 종부세 기본공제 12억 원이 적용되어 공시가격 12억 이하면 종부세가 없습니다. 서울 평균 시세 9억 원(공시가 약 6.2억) 수준이면 재산세만 부담.
• 재산세 1주택 특례세율(0.05~0.35%)은 일반세율(0.1~0.4%)보다 낮습니다. 부부 공동명의 시 각각 1주택 특례를 받을 수 없으므로, 단독명의 vs 공동명의 세금 비교가 필요합니다.
• 종부세 세부담상한(1주택 150%, 다주택 300%)이 있어 전년 대비 급격한 세금 증가는 제한됩니다. 다만 공시가격 급등 지역(마포·성동 등)은 상한선까지 매년 증가할 수 있습니다.

계산 예시

경기 평균 거래가 5억 5,000만원 기준

• 재산세 소계43만원
• 총 보유세43만원

절세 팁

• 경기 평균 시세 5.5억 원 수준(공시가 약 3.8억)이면 종부세 대상이 아니며, 1주택 특례세율(0.05~0.35%) 적용 시 재산세 부담도 연 50만 원 내외입니다.
• 분당·판교·과천 등 공시가 7억 이상 아파트는 2주택 합산 시 종부세 공제(9억) 초과 가능성이 높으므로, 다주택 보유 시 공시가격 합산액을 반드시 확인하세요.
• 경기 일부 지역(과천·성남·하남 등)은 조정대상지역으로 3주택 이상 종부세 중과세율(0.5~5.0%)이 적용됩니다. 비조정지역 물건과의 조합으로 세부담을 분산할 수 있습니다.

계산 예시

인천 평균 거래가 3억 5,000만원 기준

• 재산세 소계24만원
• 총 보유세24만원

절세 팁

• 인천 평균 공시가 2.4억 수준에서 1주택 특례세율 적용 시 재산세는 연 20~30만 원 수준으로 부담이 크지 않습니다.
• 송도·청라 고가 아파트(공시가 5억+)를 포함한 다주택 보유 시 합산 공시가가 9억을 초과하면 종부세가 발생할 수 있으므로 공시가격 합산을 확인하세요.
• 인천은 비조정대상지역으로 종부세 중과세율 적용 대상이 아닌 일반세율(0.5~2.7%)이 적용됩니다. 다주택 보유 시에도 서울·경기 조정지역 대비 세부담이 상대적으로 낮습니다.

계산 예시

부산 평균 거래가 3억 2,000만원 기준

• 재산세 소계22만원
• 총 보유세22만원

절세 팁

• 부산 평균 공시가 2.2억 수준이면 1주택 특례세율 적용 시 재산세는 연 15~25만 원으로 부담이 낮습니다.
• 해운대·수영 고가 아파트(공시가 7억+) 보유 시 다주택 합산으로 종부세 공제(9억)를 초과할 수 있습니다. 고가 물건 포함 다주택자는 공시가격 합산을 반드시 확인하세요.
• 부산은 비조정대상지역으로 종부세 일반세율(0.5~2.7%)이 적용됩니다. 세부담상한도 1주택 150%, 다주택 300%로 전년 대비 급격한 증가는 제한됩니다.

계산 예시

대구 평균 거래가 2억 8,000만원 기준

• 재산세 소계19만원
• 총 보유세19만원

절세 팁

• 대구 평균 공시가 1.9억 수준에서 1주택 특례세율 적용 시 재산세는 연 12~18만 원으로 전국 최저 수준에 가깝습니다.
• 수성구 일부 고가 아파트(공시가 5억+)를 포함한 3주택 이상 보유 시에도 합산 공시가 9억 초과 여부를 확인하세요. 대부분의 경우 종부세 대상에 미달합니다.
• 대구는 비조정대상지역으로 다주택 보유 시에도 종부세 일반세율(0.5~2.7%)이 적용됩니다. 저가 주택 다수 보유 전략 시 보유세 부담이 크지 않습니다.

계산 예시

대전 평균 거래가 2억 7,000만원 기준

• 재산세 소계18만원
• 총 보유세18만원

절세 팁

• 대전 평균 공시가 1.9억 수준에서 1주택 특례세율 적용 시 재산세는 연 12~18만 원으로 부담이 크지 않습니다.
• 유성·서구 고가 아파트를 포함한 다주택 보유 시에도 합산 공시가가 9억을 초과하기 어려워 종부세 대상이 되는 경우는 드뭅니다.
• 대전은 비조정대상지역으로 종부세 일반세율(0.5~2.7%)이 적용됩니다. 다주택 보유 전략 시 서울·경기 대비 보유세 부담이 현저히 낮습니다.

계산 예시

광주 평균 거래가 2억 5,000만원 기준

• 재산세 소계16만원
• 총 보유세16만원

절세 팁

• 광주 평균 공시가 1.7억 수준에서 1주택 특례세율 적용 시 재산세는 연 10~15만 원으로 전국 최저 수준입니다.
• 다주택 보유 시에도 광주 주택만으로는 합산 공시가 9억을 초과하기 매우 어렵습니다. 4~5채 보유해도 종부세 대상이 되지 않는 경우가 대부분입니다.
• 광주는 비조정대상지역으로 종부세 일반세율(0.5~2.7%)이 적용됩니다. 저가 주택 다수 보유 시 보유세 대비 임대수익률이 유리한 지역입니다.

계산 예시

세종 평균 거래가 3억 8,000만원 기준

• 재산세 소계27만원
• 총 보유세27만원

절세 팁

• 세종 평균 공시가 2.6억 수준에서 1주택 특례세율 적용 시 재산세는 연 20~30만 원으로 부담이 크지 않습니다.
• 세종은 조정대상지역으로 3주택 이상 보유 시 종부세 중과세율(0.5~5.0%)이 적용됩니다. 서울·경기 조정지역 물건과 합산될 경우 종부세 부담이 커질 수 있습니다.
• 행정수도 이전이 본격화되면 시세·공시가 상승으로 보유세 부담이 늘어날 수 있습니다. 현재 공시가 수준에서는 종부세 대상이 아니지만 중장기적으로 모니터링이 필요합니다.

계산 예시

울산 평균 거래가 2억 6,000만원 기준

• 재산세 소계17만원
• 총 보유세17만원

절세 팁

• 울산 평균 공시가 1.8억 수준에서 1주택 특례세율 적용 시 재산세는 연 10~16만 원으로 전국 평균 이하입니다.
• 다주택 보유 시에도 울산 주택만으로는 합산 공시가 9억을 초과하기 어렵습니다. 5채 이상 보유해야 종부세 가능성이 생기는 수준입니다.
• 울산은 비조정대상지역으로 종부세 일반세율(0.5~2.7%)이 적용됩니다. 산업도시 특성상 임대 수요가 꾸준하여 보유세 대비 수익성이 양호한 편입니다.

계산 예시

제주 평균 거래가 3억원 기준

• 재산세 소계20만원
• 총 보유세20만원

절세 팁

• 제주 아파트 평균 공시가 2.1억 수준에서 1주택 특례세율 적용 시 재산세는 연 13~20만 원으로 부담이 크지 않습니다.
• 고급 빌라·단독주택은 아파트 대비 공시가격 현실화율이 낮아(약 53~55%) 시세 대비 보유세가 상대적으로 적습니다. 다만 공시가 현실화율 상향 추세를 고려하여 중장기 부담을 점검하세요.
• 제주는 비조정대상지역으로 종부세 일반세율(0.5~2.7%)이 적용됩니다. 다주택 보유 시에도 아파트 위주라면 합산 공시가 9억 초과가 어려워 종부세 부담은 낮습니다.